The company extends free lunch to all employees.

extends 是动词 extend 的第三人称单数形式。extend 由前缀 ex-（表示"向外"）和词根 tend（"伸展"）组成，本义是"向外伸展"，引申为"提供、给予"的意思。在句中表示"公司主动向外提供午餐"这个行为。